budgeting-analyze
План-факт по затратам
Данный отчет предназначен для анализа отклонений между запланированными и накопленными затратами (по счетам, учет на которых ведется в разрезе аналитики Статьи затрат на производство, а также прочим затратам -91 счету). Форма задания параметров отчета открывается при выборе пункта План-факт по затратам меню Бюджетирование.
Параметры построения отчета разнесены по нескольким закладкам:
- Общие параметры -параметры, определяющие отбор данных, состав и порядок расчета выводимых колонок;
- Счета -содержит перечень счетов, по которым может быть сформирован отчет;
- Параметры отчета по 20 счету -дополнительные параметры для анализа субсчетов 20 счета.
На закладке Общие параметры содержатся следующие реквизиты.
- Период с ... по ... и кнопки управления выбором каждого месяца. Поскольку бюджет формируется с детализацией до месяца, отчет тоже формируется за период, кратный месяцу. При этом, начало и конец периода должны лежать в одном и том же году.
- Поле ввода Подразделение -отбор затрат по конкретному подразделению или группе подразделений. Если на какомлибо из счетов затраты накапливаются без учета подразделений, этот счет в построении отчета участвовать не будет.
- Поле ввода Вид бюджета -вид бюджета, по которому отбираются плановые показатели.
- Флажок Разворачивать счета -в отчете в отдельных колонках будут выведена информация по каждому из счетов, участвующих в построении отчета.
- Флажки Выводить в отчет (план, факт, отклонение) определяет состав колонок, выводимых в отчет.
- Переключатель, определяющий способ расчета отклонения: в виде рублей (разница между планом и фактом), процентов отклонения (разница между планом и фактом, деленная на план) и процентов выполнения (факт, деленный на план).
На закладке Счета расположен список, содержащий перечень счетов, которые включаются в отчет (для этого напротив счета необходимо поставить отметку) и кнопки для управления отметками в списке -Включить все (отмечает все счета в списке) и Исключить все (снять пометки со всех счетов в списке).
Внимание! Если какой-либо из счетов, отмеченных в списке, не имеет учета по субконто Подразделения, но при этом включен отбор затрат по конкретному подразделению (группе подразделений) на закладке Общие параметры, то этот счет в построении отчета не будет участвовать.
На закладке Параметры отчета по 20 счету указываются дополнительные параметры, используемые в том случае, когда в списке счетов отмечены только субсчета 20 счета. Дополнительные параметры включают:
- флажок Учитывать распределение косвенных затрат и незавершенное производство -предназначен для учета в отчете результата распределения затрат на 20 счета (в результате калькулирования фактической себестоимости). Флажок становится доступным только в том случае, когда отчет строится с начала года, конец периода должен быть кратен максимальной периодичности калькулирования себестоимости по отмеченным субсчетам (задается в константах Периодичность закрытия животноводства, Периодичность закрытия промышленного производства, Периодичность закрытия растениеводства);
- флажок Корректировать кредитовые обороты с 20 счетом -используется для исключения из отчета транзитных оборотов по распределению пара, зяби на конкретные культуры (обороты с 20 счета на 20 счет между различными видами номенклатуры);
- флажок Разворачивать виды номенклатуры -определяет, нужно ли выводить затраты по каждому виду номенклатуры в отдельной колонке; флажок доступен только в том случае, когда используется разворот отчета по счетам;
- список Отбирать виды номенклатуры (доступен только в том случае, когда отчет расшифровывается по видам номенклатуры) -перечень отдельных видов и групп видов номенклатуры, которые должны быть выведены в отчет.
Справа от списка видов номенклатуры расположены кнопки управления списком: Добавить (добавить новый вид или группу видов номенклатуры), Удалить (удалить текущую строку списка) или Очистить (удалить все строки списка). Если в списке не задано ни одной строке, то условие отбора по видам номенклатуры не накладывается.
Печатная форма отчета в развороте по счетам имеет следующий вид.
Печатная форма отчета в развороте по счетам и видам номенклатуры (отчет строится только по 20.1 счету) имеет следующий вид.
