accounting7-tax

accounting7-tax

В программе предусмотрена возможность ведения налогового учета. Для автоматизации налогового учета используется набор отчетов "Камин: Налоговый учет", адаптированный к специфике сельскохозяйственной деятельностии и особенностям структуры данной программы. Имеется возможность получить отчет по постоянным и временным разницам, возникшим в отчетном периоде (в соответствии с ПБУ 18/2).

Комплект отчетов "Камин: Налоговый учет" предназначен для формирования налоговой декларации по налогу на прибыль за год или любое число месяцев с начала года. Для ведения налогового учета сельскохозяйственного предприятия необходимо иметь: программу "1С: Предприятие 7.7" (включающую компоненту "1С: Бухгалтерский учет") и конфигурацию "АдептИС: Бухгалтерский и оперативный учет для сельскохозяйственных организаций".

Набор отчетов "КАМИН: Налоговый учет. Версия 2.8. Комплект отчетов для 1С:Бухгалтерии 7.7" продается отдельно от конфигурации, его стоимость составляет 4200 руб. Стоимость адаптации под конфигурацию "АдептИС: Бухгалтерский и оперативный учет для сельскохозяйственных организаций" составляет 2900 руб. При покупке набора отчетов "Камин: Налоговый учет" одновременно с его адаптацией для учета в с/х предоставляется скидка и общая стоимость средств автоматизации налогового учета составляет 5600 руб.

Программа позволяет произвести настройку данных налогового и бухгалтерского учета на основании оборотов и сальдо по счетам бухгалтерского учета для каждой строки налоговой декларации. В процессе настройки программа рассчитывает и вносит в строки налоговой декларации данные со счетов бухгалтерского учета в соответствии с произведенной настройкой. Некоторые данные по строкам налоговой декларации могут вводиться вручную. По каждой строке налоговой декларации, по которой данные формируются из оборотов или сальдо бухгалтерского учета можно сформировать регистр налогового учета.

Для автоматического заполнения ряда строк налоговой декларации с учетом специфики с/х производства и структуры данных программы "АдептИС: Бухгалтерский и оперативный учет для сельскохозяйственных организаций", в стандартный комплект отчетов "Камин: Налоговый учет" были внесены следующие изменения:

1. Приложение 1 к листу 02
   • Расчет строки 011 - выручка от реализации по товарообменным операциям (для организаций, применяющих метод определения выручки "по отгрузке");
   • Расчет строки 012 - выручка от реализации по товарообменным операциям по экспорту(для организаций, применяющих метод определения выручки "по отгрузке");
   • Расчет строки 013 - выручка от реализации имущества (для организаций, применяющих метод определения выручки "по отгрузке");
   • Расчет строки 014 - выручка от реализации имущества на экспорт (для организаций, применяющих метод определения выручки "по отгрузке");
   • Расчет строки 015 - выручка от реализации с\х продукции, закупленной у физических лиц (для организаций, применяющих метод определения выручки "по отгрузке");
   • Расчет строки 016 - выручка от реализации на экспорт с\х продукции, закупленной у физических лиц (для организаций, применяющих метод определения выручки "по отгрузке");
   • Расчет строки 017 - по иным сделкам по реализации товаров (работ, услуг) на экспорт;
   • Расчет строки 040 - выручка от реализации прочего имущества;
   • Расчет строки 100 - от реализации по объектам обслуживающих производств и хозяйств;
2. Приложение 2 к листу 02
   • Расчет строки 090 - часть убытка от реализации амортизируемого имущества;
   • Расчет строки 200 - убытки от реализации амортизируемого имущества.

Данные по этим строкам можно либо заполнить вручную, либо настроить по счетам бухгалтерского учета, либо воспользоваться автоматическим заполнением строки. При автоматическом расчете строк налоговой декларации используются данные по счетам и введенным документам бухгалтерского учета. По данным автоматического заполнения строки можно сформировать регистр налогового учета.

Для обеспечения корректного расчета и заполнения регистров налогового учета в конфигурацию "АдептИС: Бухгалтерский и оперативный учет для сельскохозяйственных организаций" внесены следующие изменения:

1. В справочнике "Договоры" добавлена возможность указать тип договора: обычный, договор "мены", экспортный договор;
2. В справочнике "Подразделения" можно указать тип подразделения - производственное или непроизводственное.

Декларацию можно формировать в разных вариантах, с разными сохраняемыми настройками. Каждый из вариантов сформированной декларации сохраняется и может быть использован в дальнейшем. Декларацию можно сформировать в электронном виде в формате 3.00 для передачи в налоговую инспекцию.